如何创办家庭基金会并获得免税地位：分步指南

成立家庭基金会是通过慈善捐赠产生有意义影响的令人兴奋的一步。在本篇文章中，我们将向您介绍成立基金会并获得 501(c)(3) 免税资格所需的关键步骤。

无论您是打算 DIY 还是寻求专业人士的帮助，本指南都会让您对未来的流程有一个清晰的了解。

设定期望值：需要多长时间？

成立家族基金会比成立标准公司复杂，主要原因是美国国税局的审查程序。

• 在极少数情况下，审批可在短短三周内完成--尽管这种情况极不常见。

• 更常见的情况是，处理时间大约需要 6 个月。

建立家庭基金会的步骤

第 1 步：在所在州注册

第一步是在州一级注册您的慈善组织。这个过程类似于成立一家公司：

• 填写必要的表格（在线或邮寄）。

• 各州的要求和表格各不相同，但都是可控的。

• 重要事项：在州政府注册并不会自动使您的组织成为联邦认可的慈善机构。

• 大多数州都设有慈善组织委员会，该委员会随后会要求您提供国税局的认定函。

步骤 2：从美国国税局获取 EIN

然后，向美国国税局申请雇主识别码 (EIN)。

• 这一步很简单，但您需要选择正确的实体类型，以避免出现问题。

• 请记住获得 EIN并不意味着您被认定为免税实体。请务必仔细阅读国税局的信函。

步骤 3：提交国税局表格 1023

这是申请过程中最重要的部分。1023 表格是您申请 501(c)(3) 免税资格的正式申请表。

• 该表格长达40 多页，包括几个必要的附件。

• 需要密切关注的关键要素：

  • 使命宣言与行动：要具体，避免 "让世界更美好 "之类的模糊目标。

  • 三年财务预测：您的资产负债表必须平衡。如果您对数字不熟悉，可以考虑请人帮忙。

  • 章程和利益冲突政策：这些是必填项，必须与申请表一同提交。

提交后，您将等待国税局的认定函。当您收到 "我们很高兴地通知您...... "的信息时，恭喜您--您正式免税了！

步骤 4：完成州一级的慈善机构注册

带着国税局的认定函，返回您所在州的慈善委员会完成注册程序。

• 一旦获得联邦批准，大多数州都会迅速批准您的身份。

• 注意：有些州（如加利福尼亚州）需要额外的表格，请务必查看您所在州的具体要求。

总结

创建家庭基金会是可以实现的，但需要时间、耐心和对细节的关注。概括起来，核心步骤包括

• 在所在州注册

• 从美国国税局获取 EIN

• 提交国税局 1023 表格

• 完成州级慈善注册

虽然可以自行处理，但许多人选择与专业人士合作，以确保准确性并避免延误。

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